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Obtenir une déduction fiscale au Luxembourg

Le Luxembourg offre plusieurs déductions fiscales et les contribuables ont le droit de les demander. Ce guide présente les principales raisons de ces déductions et les conditions à remplir pour en bénéficier.

Dernière mise à jour
18.07.24

Une déduction fiscale est un moyen légal de réduire le montant des impôts dus par un contribuable. Pour bénéficier d'une déduction fiscale, certains critères doivent être remplis. La déduction est prise en compte lors du dépôt de la déclaration d'impôt et est accordée si certains critères sont remplis.

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Déductions pour les catégories:
les salariés
les indépendants
les propriétaires
les chauffeurs
les parents
Possibilités de déduction fiscale pour les résidents luxembourgeois
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1-2 mois
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La déclaration d'impôts est un document important pour le fisc. Elle vous permet de suivre vos revenus et vos dépenses et de documenter les exemptions et les déductions auxquelles vous avez droit.

Vous pouvez remplir une déclaration fiscale sur papier ou en ligne. Il n'y a pas d'exigences particulières l'important est de la remplir avec précision et sans erreur.

Pour automatiser le processus, vous pouvez utiliser des services en ligne tels que taxx.lu ou faire appel à un comptable professionnel pour vous aider à remplir le document.

Si vous le remplissez seul, vous devez le lire très attentivement. Presque tous les champs sont assortis de notes. La plupart du temps, elles vous indiquent également les montants de compensation que vous pouvez obtenir pour chaque élément fiscal.

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Lors d'une interview sur la déclaration d'impôts.
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Il existe plusieurs déductions fiscales au Luxembourg. Pour vous faciliter la tâche, nous les avons réparties dans les principales catégories. Vous pouvez définir les critères nécessaires à l'aide du système de filtre.

Un salarié (résident ou non-résident) peut bénéficier d'une déduction fiscale dans les catégories suivantes.

Frais de financement liés à un prêt pour la résidence principale
Dépenses liées à l'emploi (frais professionnels)
Intérêts et autres frais liés à un bâtiment inoccupé
Paiements fixes et pensions
Cotisations de sécurité sociale
Cotisations, primes d'assurance et frais d'intérêt liés à un prêt personnel
Primes versées à un régime de pension privé

Les contribuables peuvent également déduire les dépenses extraordinaires. Les dépenses extraordinaires sont celles qui ne peuvent être évitées mais qui ne sont pas les mêmes pour toutes les personnes appartenant à la même catégorie de revenus ou à la même catégorie sociale.

Les frais d'acquisition ou de transaction ne sont pas considérés comme des dépenses extraordinaires.

Les dépenses extraordinaires totales sont les suivantes.

Frais de garde d'enfants
Dépenses pour les services domestiques
Dépenses d'aide et de soins
Coûts liés à l'entretien, à l'éducation ou à la formation professionnelle
Entretien, éducation et formation professionnelle des proches parents accueillis dans le ménage de la personne qui subvient à leurs besoins
Pension alimentaire
Autres dépenses déductibles

En gardant à l'esprit toutes les nouvelles variables, remplissez soigneusement la déclaration, en accordant une attention particulière aux sections où figurent les déductions fiscales. Ces lignes contiennent généralement des notes et des commentaires du préparateur.

Conseil

Il est recommandé de consulter un comptable professionnel qui pourra vous conseiller sur les questions controversées.

Après vous être assuré que le document est correctement rempli, soumettez-le à l'IRS. Rien d'autre ne vous est demandé. Après un certain temps (jusqu'à 30 jours en moyenne), vous recevrez une lettre officielle de l'IRS.

Cette lettre indiquera la base d'imposition totale, le montant des paiements obligatoires et le montant de la compensation à laquelle vous avez droit. Une déduction fiscale au Luxembourg est essentiellement un remboursement important que vous recevez quelque temps après que l'impôt a été payé.

En cas d'erreur dans les calculs de l'administration fiscale, vous avez le droit de faire appel de la décision de l'inspecteur. Vous disposez d'un délai de 90 jours à compter de la date de réception de la feuille de calcul pour le faire.

Gardez toutefois à l'esprit que, comme pour les appels, le résultat peut être en votre faveur ou en votre défaveur. Dans certains cas, le bureau des impôts a trouvé des erreurs supplémentaires dans les calculs et la personne a reçu un montant encore plus élevé qu'auparavant.

faq

Foire aux questions (FAQ)

Un étranger peut-il bénéficier d'une déduction fiscale ?

Si je demande une déduction fiscale, est-ce que je paie moins ?

Puis-je contester l'avis du fisc s'il est erroné ?

Dois-je contacter un comptable ?

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Les sources des photos utilisées: Kelly Sikkema, Unsplash

Auteurs: Aleksandr, Kadriia
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